略陽(yáng)縣關(guān)于2019年財(cái)政決算的報(bào)告

2019年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié) 的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)財(cái)政政策和縣委的決策部署，強(qiáng)化財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)政改革，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)工作，較好地完成了縣十七屆人大三次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。

一、主要目標(biāo)任務(wù)完成情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2019年全縣轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成40329萬(wàn)元，同比下降5.6%。其中地方財(cái)政收入完成14324萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)10.6%。

經(jīng)全市財(cái)政初步?jīng)Q算，2019年預(yù)算總收入為309825萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入255155萬(wàn)元（地方財(cái)政收入14324萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助238802萬(wàn)元，上年結(jié)余938萬(wàn)元、調(diào)入資金757萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金334萬(wàn)元）、新增債券收入48810萬(wàn)元、再融資債券5860萬(wàn)元。公共預(yù)算本級(jí)支出298695萬(wàn)元（含債券收入48810萬(wàn)元安排支出）、償還債務(wù)本金支出5860萬(wàn)元、上解支出5270萬(wàn)元。年終結(jié)余為零。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2019年基金預(yù)算總收入為13188萬(wàn)元（其中基金本級(jí)收入978萬(wàn)元，上級(jí)專款補(bǔ)助收入1569萬(wàn)元，上年結(jié)余41萬(wàn)元、專項(xiàng)債券收入10600萬(wàn)元），基金預(yù)算支出13116萬(wàn)元，年終結(jié)余72萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況。2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入1715萬(wàn)元，年末結(jié)余1715萬(wàn)元。

因財(cái)政年度決算尚未完全確定，上述數(shù)據(jù)在上級(jí)決算會(huì)審中可能還會(huì)有局部調(diào)整，最終以上級(jí)批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

（一）全面完成收支計(jì)劃。2019年，全縣財(cái)稅部門緊扣目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化稅收征管，奮力組織財(cái)政收入，全年各級(jí)收入均完成計(jì)劃，稅收占比82.3%，稅收質(zhì)量保持穩(wěn)定。繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，始終堅(jiān)持保工資、保重點(diǎn)支出、保基本民生、壓縮一般性支出的原則，依法嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算；預(yù)算執(zhí)行速度繼續(xù)加快，除本級(jí)預(yù)算的公用經(jīng)費(fèi)因機(jī)構(gòu)改革分期執(zhí)行外，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)支出預(yù)算均在年初一次執(zhí)行到位；涉農(nóng)整合、扶貧專項(xiàng)、秦嶺生態(tài)環(huán)保、掃黑除惡等重點(diǎn)支出事項(xiàng)做到文到即辦，全額撥付；民生補(bǔ)助足額落實(shí)，社保、教育支出足額撥付；全縣干部職工工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)全力保障，重點(diǎn)支出執(zhí)行到位，財(cái)政支出總規(guī)模繼續(xù)保持增長(zhǎng)，如期實(shí)現(xiàn)了年度目標(biāo)。

（二）民生保障持續(xù)加強(qiáng)。全年民生支出213160元，占總支出的71.4%。一是推動(dòng)教育事業(yè)發(fā)展。全年教育支出45198萬(wàn)元。全縣困難學(xué)生補(bǔ)助資助政策足額兌現(xiàn)，義務(wù)教育階段普惠政策全額落實(shí)到位，教師待遇穩(wěn)步提高，教育基礎(chǔ)設(shè)施得到加強(qiáng)，辦學(xué)條件不斷改善，教學(xué)質(zhì)量逐步提高。二是各項(xiàng)社會(huì)保障落實(shí)到位。全年社保支出39535萬(wàn)元。城鄉(xiāng)低保、特困人員、高齡老人等弱勢(shì)群體補(bǔ)助全部?jī)冬F(xiàn)，優(yōu)撫、撫恤保障到位，機(jī)關(guān)養(yǎng)老基金平穩(wěn)運(yùn)行，兜底保障目標(biāo)全部實(shí)現(xiàn)。三是醫(yī)療衛(wèi)生投入持續(xù)加大。全年醫(yī)療衛(wèi)生投入32272萬(wàn)元，醫(yī)保報(bào)銷17.9萬(wàn)人次，報(bào)銷9614萬(wàn)元，大病救助21785人次，報(bào)銷2421萬(wàn)元。居民醫(yī)保基金運(yùn)行平穩(wěn)。四是惠民補(bǔ)貼及時(shí)兌現(xiàn)。全年發(fā)放惠民補(bǔ)貼15項(xiàng)6728萬(wàn)元，兌現(xiàn)廉租房補(bǔ)貼1070戶2438人，補(bǔ)貼資金41萬(wàn)元。

（三）重點(diǎn)支出保障有力。在確保實(shí)現(xiàn)“三保”目標(biāo)前提下，不斷調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌使用力度，確保中央重大政策落實(shí)。一是全力保障脫貧攻堅(jiān)。全年累計(jì)投入脫貧攻堅(jiān)資金 ? 127622萬(wàn)元。其中：涉農(nóng)整合資金31214萬(wàn)元、蘇陜協(xié)作資金5759萬(wàn)元、捐贈(zèng)資金1378萬(wàn)元、縣級(jí)扶貧資金89271萬(wàn)元。用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展26950萬(wàn)元，移民搬遷40598萬(wàn)元，交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)52997萬(wàn)元，教育、醫(yī)療、經(jīng)費(fèi)保障等7077萬(wàn)元。二加大生態(tài)環(huán)保投入。全年累計(jì)投入生態(tài)保護(hù)資金25812.39萬(wàn)元。其中：大氣污染防治65萬(wàn)元，節(jié)能減排51萬(wàn)元，水污染防治1362萬(wàn)元，林業(yè)生態(tài)保護(hù)治理5852.35萬(wàn)元，農(nóng)田水利治理及保護(hù)4784.26萬(wàn)元，城鄉(xiāng)垃圾運(yùn)行處理1027.5萬(wàn)元，城鄉(xiāng)環(huán)境整治10625萬(wàn)元，秦嶺生態(tài)環(huán)境整治2045.28萬(wàn)元。三支持重點(diǎn)惠民工程。安排重大項(xiàng)目前期費(fèi)520萬(wàn)元，保障了重大項(xiàng)目可研認(rèn)證和項(xiàng)目申報(bào)。充分利用債券政策窗口期發(fā)行專項(xiàng)債券7600萬(wàn)元，支持鐵路片區(qū)棚戶區(qū)改造。撥付交通建設(shè)資金13934萬(wàn)元，建設(shè)深度貧困村通組道路84條，“油返砂”整治道路7條，恢復(fù)水毀道路3條，創(chuàng)建省級(jí)“農(nóng)村四好路”1771公里。安排農(nóng)村安全飲水檢測(cè)、維修等資金3126萬(wàn)元，保障了農(nóng)村水質(zhì)檢測(cè)、暴雨水毀搶修、飲水設(shè)施維護(hù)管護(hù)，確保了農(nóng)村人畜飲水水質(zhì)提升。 ?/span>

（四）減稅降費(fèi)效果明顯。一是扎實(shí)開展減稅降費(fèi)政策宣傳。采取印發(fā)宣傳資料、召開座談會(huì)、QQ群、微信群推送等廣泛開展政策宣傳，開展了問(wèn)卷調(diào)查、送政策進(jìn)企業(yè)、征求意見建議等活動(dòng)，提升了政策知曉率。二是開展涉企收費(fèi)專項(xiàng)整治行動(dòng)。按照職責(zé)分工，分別對(duì)服務(wù)性收費(fèi)、行政事業(yè)性收費(fèi)、行業(yè)協(xié)會(huì)和商會(huì)收費(fèi)開展了專項(xiàng)檢查，建立舉報(bào)投訴機(jī)制，完善長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范涉企收費(fèi)。三是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)按減費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間執(zhí)行到位，行政事業(yè)性收費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行清單制度，稅收減負(fù)政策全部按要求執(zhí)行。全年通過(guò)減稅降費(fèi)政策措施落實(shí)減輕我縣市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)6225萬(wàn)元。

（五）財(cái)政改革持續(xù)深化。一是構(gòu)建統(tǒng)一的財(cái)政數(shù)據(jù)平臺(tái)，推進(jìn)陜西“財(cái)政云”建設(shè)。完成了基礎(chǔ)信息采集、電子印章采集及授權(quán)、系統(tǒng)用戶制作、網(wǎng)絡(luò)升級(jí)擴(kuò)容等基礎(chǔ)性工作，組織全縣171個(gè)預(yù)算單位進(jìn)行了全流程培訓(xùn)及2020年部門預(yù)算在線編制，開展兩輪聯(lián)調(diào)測(cè)試，“財(cái)政云”系統(tǒng)開始上線運(yùn)行。二是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)繼續(xù)擴(kuò)面。全年對(duì)各部門單位項(xiàng)目支出開展自評(píng)，共評(píng)價(jià)項(xiàng)目89個(gè)，評(píng)價(jià)金額6.6億元。三是政府、部門預(yù)決算、三公經(jīng)費(fèi)預(yù)決算按要求時(shí)限及時(shí)在政府信息網(wǎng)全面公開，做到了時(shí)間、平臺(tái)、內(nèi)容和格式“四統(tǒng)一”，公開的內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)決算透明度進(jìn)一步增強(qiáng)。四是政府采購(gòu)管理不斷規(guī)范。簡(jiǎn)化審批流程，開展網(wǎng)上審批，采購(gòu)效率進(jìn)一步提高。全年共舉辦71期大中小型招投標(biāo)活動(dòng)，申報(bào)采購(gòu)金額5167萬(wàn)元，實(shí)際支付4710萬(wàn)元，節(jié)約資金457萬(wàn)元，節(jié)資率9%。

（六）財(cái)政監(jiān)督更加規(guī)范。一是資金監(jiān)管力度不斷加大。建立了財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政扶貧資金的分配、下達(dá)、使用和績(jī)效等各環(huán)節(jié)監(jiān)督管理，保障資金安全。加強(qiáng)了內(nèi)部控制和外部監(jiān)督，全年開展涉農(nóng)整合資金、蘇陜協(xié)作資金等監(jiān)督檢查3次，及時(shí)糾正資金使用中存在的問(wèn)題。二是財(cái)政投資評(píng)審力度持續(xù)加強(qiáng)。全年共審核工程預(yù)算項(xiàng)目142個(gè)，送審金額20881.16萬(wàn)元，審減金額1220.5萬(wàn)元，審減率5.85%，有效節(jié)約了財(cái)政資金。三是“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等支出控制有力。全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出768萬(wàn)元，減少18萬(wàn)元，比去年決算數(shù)下降2.3%。

總體上看，2019年全縣財(cái)政計(jì)劃目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn),財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，但存在的困難和問(wèn)題仍然不容忽視。一是減收增支因素增多，財(cái)政運(yùn)行壓力仍然較大。二是償債壓力加大。2020年我縣將進(jìn)入第一個(gè)償債高峰期，債務(wù)還本付息、消化拖欠企業(yè)帳款等進(jìn)一步加重財(cái)政負(fù)擔(dān)。這些困難和問(wèn)題，需要我們?cè)谝院蠊ぷ髦懈叨戎匾暎e極應(yīng)對(duì)，有效施策。

附件1：略陽(yáng)縣2019年財(cái)政決算附表

附件2：略陽(yáng)縣2019年財(cái)政決算說(shuō)明