2018年，全縣財政工作在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，繼續(xù)堅持“穩(wěn)增長、控支出、強管理、保平衡”的工作總基調，以深化“激情、干凈、超越”作風建設為抓手，認真貫徹落實上級財政政策和縣委的決策部署，強力推動工作落實，各項重點工作均達到預期。財稅改革進一步深化，保重點、惠民生工作成效顯著，較好地完成了縣十七屆人大二次會議確定的目標任務。

一、主要目標任務完成情況

（一）公共財政預算執(zhí)行情況。2018年全縣轄區(qū)內財政總收入完成42737萬元，同比增長18%。其中地方財政收入完成14708萬元，同比增長14.7%。

經全市財政初步決算，2018年預算總收入為257698萬元，其中：公共財政預算收入222334萬元（地方財政收入14708萬元，上級補助206455萬元，上年結余1171萬元）、新增債券收入8500萬元、置換債券收入20703萬元、再融資債券6161萬元；公共預算本級支出222919萬元（含債券收入8500萬元安排支出）、債券還本支出20703萬元、償還債務本金支出6161萬元、上解支出6420萬元、增設預算周轉金-42萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金599萬。年終結余938萬元。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。2018年基金預算總收入為2964萬元（其中基金本級收入940萬元，上級專款補助收入1731萬元，上年結余26萬元、置換債券收入267萬元），基金預算本級支出2656萬元、置換債券支出267萬元，年終結余41萬元。

因財政年度決算尚未完全確定，上述數(shù)據(jù)在上級決算會審中可能還會有局部調整，最終以上級批復數(shù)據(jù)為準。

二、財政預算執(zhí)行主要特點

（一）收支計劃超額完成。2018年，全縣財稅部門緊扣目標任務，強化稅收征管，奮力組織財政收入，全年各級稅收收入均超額完成任務，縣級稅收占比達到86.1%，財政收入質量繼續(xù)提高。在支出管理方面，依法嚴格執(zhí)行預算，全年追加項目明顯減少。在財力缺口逐年增大的情況下，確保了機關事業(yè)人員工資及時發(fā)放，機關運轉有效保障，民生補助足額落實，社保、教育支出足額撥付，整合涉農資金全部執(zhí)行到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼全額發(fā)放，人民警察兩項津貼及調資全部兌現(xiàn)，縣委、縣政府安排的重點支出事項及時落實。

（二）民生保障持續(xù)加強。始終把保障和改善民生放在首位，進一步加大民生投入力度，保障民生支出需求。全年民生支出179510萬元，占總支出的80.5%。教育投入繼續(xù)增長，全縣教育支出44258萬元，占財政總支出的20%。各項社會保障政策足額落實，全年社保支出36754萬元。撥付“7.11、7.14”暴雨洪澇災害應急搶險及補助資金1097萬元，保障了應急搶險工作順利進行。

（三）統(tǒng)籌財力確保重點建設。在足額落實人頭經費及民生專項費用的同時，多方籌措資金，分輕重緩急，有序落實了中省有關政策，保障了扶貧、環(huán)保等領域各項工作的持續(xù)有效推進。緊盯脫貧目標，竭力支持脫貧攻堅。全年整合涉農資金22092.35萬元，支持脫貧攻堅。縣財政在財力十分緊張的情況下，除安排縣級扶貧專項資金1100萬元以外，另撥付資金13140萬元用于支持脫貧攻堅。加大環(huán)保投入，支持清潔略陽建設，全年累計投入資金達15722萬元。優(yōu)先安排并靠前執(zhí)行預算，保障全縣重點惠民支出。

（四）爭資工作成效再顯。各相關部門緊抓改革機遇，了解和掌握上級政策取向，尋求爭資突破口，積極挖掘和申報爭資項目，認真做好對接工作，如實反映我縣縣情，贏得了上級的重視和支持。2018年省上在均衡性轉移支付、困難縣一次性財力補助、新增債券、專項轉移支付等方面給予了傾斜支持。全年到位一般性轉移支付8.9億元，比上年增長0.97億元，增長12%，增量位居全市第一。專項轉移支付到位11.3億元，同比增長2.2億元。爭取革命老區(qū)縣取得成功，補助老區(qū)維修建設資金0.05億元，爭取到位救災資金0.17億元，爭取新增債券0.85億元。有力地支持了縣域經濟及社會各項事業(yè)的發(fā)展。

（五）財政改革持續(xù)深化。一是綜合治稅信息平臺建立運行。全縣綜合治稅信息平臺接入部門30個，占應接入的100%，累計交互涉稅信息6000余條。通過平臺直接增收稅款256萬余元，間接增收120萬余元，提供線索查補稅款11.2萬元。二是預算編制持續(xù)規(guī)范。按照零基預算管理辦法，分類編制了定額預算，充分體現(xiàn)部門基本保障均等化。全面實行了政府和部門預算功能分類和經濟分類預算編制。三是完成了權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作，績效評價繼續(xù)擴面。全年列入評價部門16個，開展自評項目20個，評價金額26250萬元。政府及部門預決算公開更加規(guī)范。四是政府預決算、“三公”經費預決算及績效目標按要求時限進行了全面公開。五是公務卡消費比重繼續(xù)增加。全年公務卡結算達到657萬元，較上年增長72萬元，增長12%。六是政府采購更加透明。全年累計采購總金額4661.93萬元，實際支付4300.5萬元，節(jié)約資金361.43萬元，節(jié)資率達7.8%。

（六）財政監(jiān)督更加規(guī)范。一是修訂完善了《略陽縣整合財政涉農資金管理辦法》，制定了《略陽縣財政扶貧資金報賬核銷管理辦法》，全年開展專項扶貧資金、財政資金安全等監(jiān)督檢查3次，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了資金使用中存在的問題。二是部門內部控制制度建設深入推進，全縣所有部門均建立了內部控制制度，細化了具體控制措施，明確了內部控制責任。三是投資評審力度持續(xù)加強。全年共審核工程預算項目132個，送審金額30876.5萬元，審減金額1910.6萬元，審減率6.18%，有效節(jié)約了財政資金。四是中央八項規(guī)定執(zhí)行力度進一步加大，資產配置與預算管理結合性進一步加強，“三公”經費及會議費等支出控制有力，全年“三公”經費支出792萬元，減少35萬元，同比下降4%。

總體上看，2018年全縣財政工作目標圓滿實現(xiàn)，特別是財政預算執(zhí)行超過預期，成效好于預期，但仍還存在一些困難和問題。一是財力缺口持續(xù)增大。由于各類考核及重點工作保障要求提高，剛性支出逐年增加，縣級財力缺口仍持續(xù)增大。二是轉移支付增長更加困難。省上從2018年起調整了一般性轉移支付計算辦法，由于我縣縣域經濟總量小，經濟指標考核不占優(yōu)勢，爭取一般性轉移支付更加困難。三是償債壓力逐年加大。我縣債券置換、新增債券等債務已陸續(xù)進入償債期，償債壓力逐年加大。上述困難和問題，需要我們在今后工作中高度重視，審時度勢，齊心協(xié)力，精準施策，全力破解。

附件1：2018年財政決算附表

附件2：2018年財政決算說明